Chủ doanh nghiệp rút ngoại tệ từ tài khoản công ty, bán ngoại tệ bên ngoài sau đó nộp tiền mặt vào tài khoản VND của công ty, có rủi ro gì không mọi người? Xin vào kiến tư vấn ạ. Từ nào giờ em toàn bán bán ngoại tệ trực tiếp cho ngân hàng thôi.
Chào bạn 😊 Mình tóm lại tình huống của bạn như sau:
👉 Chủ DN rút ngoại tệ từ tài khoản công ty
👉 Mang ra bán bên ngoài (không qua ngân hàng)
👉 Sau đó nộp tiền mặt VND lại vào tài khoản công ty
👉 Trước giờ bạn quen làm bán ngoại tệ trực tiếp cho ngân hàng nên đang lo rủi ro 👍
🚨 Trả lời thẳng – ngắn gọn – dễ hiểu:
➡️ CÁCH LÀM NÀY CÓ RỦI RO PHÁP LÝ RẤT CAO
➡️ KHÔNG được khuyến khích và không an toàn khi quyết toán/kiểm tra thuế – ngân hàng
❌ Rủi ro nằm ở đâu?
⚠️ 1️⃣ Vi phạm quy định về quản lý ngoại hối
📌 Ngoại tệ của doanh nghiệp:
➡️ Chỉ được mua – bán với tổ chức tín dụng được phép (ngân hàng)
➡️ KHÔNG được mang ra bán “bên ngoài / chợ đen / cá nhân”
👉 Việc chủ DN rút ngoại tệ rồi bán ngoài:
❌ Không đúng quy định quản lý ngoại hối
❌ Dù tiền có nộp lại đủ cho công ty thì bản chất giao dịch đã sai
⚠️ 2️⃣ Rủi ro bị xử phạt hành chính
📌 Khi bị kiểm tra:
Sao kê thấy rút ngoại tệ
Không có chứng từ bán ngoại tệ tại ngân hàng
Chỉ có tiền mặt VND nộp vào
➡️ Cơ quan chức năng có quyền xác định:
❌ Bán ngoại tệ sai quy định
❌ Giao dịch không hợp pháp
⛔ Trường hợp nặng còn bị:
Xử phạt vi phạm hành chính
Bị truy soát lại toàn bộ các giao dịch ngoại tệ trước đó
⚠️ 3️⃣ Rủi ro về kế toán – thuế
📌 Về sổ sách:
Không có chứng từ hợp pháp cho nghiệp vụ “bán ngoại tệ”
Không xác định được tỷ giá hợp lệ
Không có phí, giấy báo có, chứng từ ngân hàng
➡️ Khi quyết toán:
❌ Bị loại chi phí (nếu có phát sinh)
❌ Bị đánh giá là dòng tiền không minh bạch
⚠️ 4️⃣ Rủi ro giải trình nguồn tiền
📌 Cơ quan thuế / ngân hàng có thể hỏi:
❓ “Tiền mặt VND này từ đâu ra?”
❓ “Vì sao không bán ngoại tệ qua ngân hàng?”
➡️ Lúc này rất khó giải trình, vì:
Bên mua ngoại tệ bên ngoài không phải đơn vị hợp pháp
Không có hóa đơn, không có chứng từ chuẩn
✅ Cách làm ĐÚNG – AN TOÀN – NÊN DUY TRÌ
💚 Cách bạn làm từ trước đến giờ là CHUẨN:
👉 Bán ngoại tệ trực tiếp cho ngân hàng
👉 Ngân hàng:
Báo tỷ giá
Có chứng từ bán ngoại tệ
Có giấy báo có VND
➡️ Kế toán – thuế – pháp lý đều an toàn
🛑 Kết luận rõ ràng cho bạn dễ quyết
❌ Không nên rút ngoại tệ công ty bán bên ngoài
❌ Không nên nộp tiền mặt VND để “hợp thức hóa”
✅ Chỉ nên bán ngoại tệ cho ngân hàng được phép
✅ Vừa đúng luật – vừa sạch sổ – vừa không lo rủi ro sau này
📌 Căn cứ pháp lý (văn bản còn hiệu lực)
Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13/12/2005, đã được sửa đổi, bổ sung năm 2013
Nghị định 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng (hiện còn hiệu lực)
💬 Nếu bạn muốn, bạn nói thêm giúp mình:
DN bạn là DN trong nước hay có vốn FDI?
Ngoại tệ là USD hay loại khác?
Mình sẽ cảnh báo thêm các điểm “rất dễ bị soi” theo từng loại DN cho bạn nha 😊