Em nan giải quyết toán thuế tmđt quá các bác cứu em
Chào bạn, vụ quyết toán thuế TMĐT đúng là rất dễ rối thật.
Mình gỡ cho bạn theo cách đơn giản nhất nhé.
1️⃣ Trước hết mình chốt với bạn 1 ý quan trọng:
Bây giờ thuế TMĐT của hộ, cá nhân kinh doanh trên sàn và nền tảng số đang chịu quản lý riêng theo Nghị định 117/2025/NĐ-CP, ban hành ngày 09/06/2025 và có hiệu lực từ 01/07/2025.
2️⃣ Nếu bạn đang bán trên Shopee, TikTok Shop, Lazada, Facebook, website riêng, hoặc nhận tiền từ nền tảng số:
Bạn cần tách rõ từng nguồn thu.
Ví dụ: doanh thu bán hàng trên sàn, doanh thu affiliate, doanh thu quảng cáo, doanh thu sáng tạo nội dung, doanh thu dịch vụ.
Gộp sai nguồn thu là rất dễ kê khai sai tờ khai và sai tỷ lệ thuế.
3️⃣ Hiện giờ để xử lý đúng, bạn nên làm theo thứ tự này:
Chốt bạn đang là cá nhân, hộ kinh doanh hay doanh nghiệp.
Chốt bạn đang nộp thuế theo kê khai hay theo hình thức khác.
Chốt bạn có MST 888 hay chưa.
Chốt doanh thu nhận qua sàn, qua ngân hàng, qua ví điện tử, qua PayPal có khớp nhau không.
Chốt sàn đã khấu trừ hay chưa, và khấu trừ khoản gì.
4️⃣ Nếu thiếu 1 trong các dữ liệu sau thì rất khó quyết toán chuẩn:
File doanh thu từng tháng.
Sao kê nhận tiền thực tế.
Báo cáo từ sàn.
Hóa đơn đầu ra nếu có xuất.
Chứng từ thuế đã nộp hoặc đã bị khấu trừ.
5️⃣ Cục Thuế hiện cũng đã có bộ hướng dẫn riêng cho hộ, cá nhân kinh doanh trên sàn TMĐT và sổ tay nghĩa vụ thuế cho hộ kinh doanh, nghĩa là cơ quan thuế đang theo hướng quản lý khá sát nhóm này rồi.
6️⃣ Cách cứu nhanh nhất cho hồ sơ của bạn là:
Làm 1 bảng Excel 12 tháng.
Mỗi tháng chia 5 cột: doanh thu sàn, doanh thu nền tảng khác, tiền thực nhận, thuế đã khấu trừ, chênh lệch cần giải trình.
Sau đó mới chọn đúng tờ khai và đúng kỳ khai.
7️⃣ Nếu bạn đang “rối toàn bộ” thì mình khuyên đừng làm từ tờ khai trước.
Phải làm sạch số liệu trước.
Sai phổ biến nhất là:
Lấy doanh thu thực nhận thay cho doanh thu phát sinh.
Bỏ sót khoản sàn giữ lại.
Không tách phí sàn.
Không tách thu nhập bán hàng với thu nhập dịch vụ số.
Không đối chiếu số đã khấu trừ.
8️⃣ Để mình gỡ đúng ca của bạn, bạn chỉ cần nhắn lại đúng 4 dòng này:
Bạn là cá nhân, hộ kinh doanh hay doanh nghiệp.
Bạn bán trên nền tảng nào.
Bạn đang vướng ở khâu nào: đăng ký, kê khai, quyết toán, hoàn thuế hay giải trình.
Bạn đã có file doanh thu và sao kê tiền về chưa.