Đối tác rơi vào trạng thái 06,09 phải làm sao đây ạ, nếu như họ đi giải trình thì bị phạt bnhiu từ năm 2022 đến giờ. Nếu không thì toàn bộ hoá đơn của minhđều bị loại
Đối tác rơi vào trạng thái 06,09 phải làm sao đây ạ, nếu như họ đi giải trình thì bị phạt bnhiu từ năm 2022 đến giờ. Nếu không thì toàn bộ hoá đơn của minhđều bị loại
Chào bạn, với tình huống của bạn:
Theo mình thì bạn đừng vội kết luận “toàn bộ hóa đơn bị loại” ngay.
1️⃣ Trước tiên phải xác định trạng thái 06, 09 phát sinh từ ngày nào
Bạn cần tra cứu mã số thuế của đối tác và lưu lại kết quả tra cứu.
Nếu hóa đơn của bạn phát sinh trước ngày đối tác bị đưa vào trạng thái rủi ro, và giao dịch là thật, có hàng hóa/dịch vụ thật, có hợp đồng, biên bản giao nhận, thanh toán, phiếu nhập kho… thì vẫn có cơ sở giải trình.
Nếu hóa đơn phát sinh sau thời điểm đối tác đã bị đưa trạng thái không hoạt động/ngừng hoạt động, rủi ro bị loại là rất cao.
2️⃣ Việc đối tác đi giải trình không có một mức phạt cố định
Không phải cứ trạng thái 06, 09 là phạt một số tiền chung từ năm 2022 đến nay.
Mức phạt phụ thuộc họ sai gì: không hoạt động tại địa chỉ đăng ký, không nộp tờ khai, chậm nộp thuế, sử dụng hóa đơn sai, bỏ địa chỉ kinh doanh, hoặc có dấu hiệu mua bán hóa đơn.
Vì vậy muốn biết phạt bao nhiêu thì phải xem hồ sơ thuế cụ thể của bên họ.
3️⃣ Bên bạn nên xử lý ngay
Tách riêng toàn bộ hóa đơn mua của đối tác này theo từng năm.
Kiểm tra ngày hóa đơn, ngày giao hàng, chứng từ thanh toán, hàng hóa đã bán ra chưa.
Tạm thời chưa kê khai khấu trừ thêm nếu chưa chắc an toàn.
Nếu đã kê khai rồi thì chuẩn bị hồ sơ giải trình, không tự ý bỏ hết khi chưa rà soát.
4️⃣ Gợi ý thực tế
Bạn nên yêu cầu đối tác cung cấp biên bản làm việc/khôi phục trạng thái hoặc xác nhận của cơ quan thuế sau khi giải trình.
Nếu họ không xử lý được, bạn nên nhờ kế toán rà soát để khai bổ sung phần hóa đơn rủi ro, tránh bị truy thu, phạt và tiền chậm nộp về sau.